Мы готовы ответить на Ваши вопросы
8-800-200-01-12

Общероссийская линия по коронавирусу (круглосуточно)

8-800-550-21-24

Управление Роспотребнадзора по Республике Саха (Якутия) (с 9:00 до 18:00 по якутскому времени)

8-800-222-22-22

Федеральная налоговая служба (с 9:00 до 18:00 по московскому времени)

8-4112-500-567

Управление Федеральной антимонопольной службы Республики Саха (Якутия) (с 09:00 до 18:00 по якутскому времени)

8-800-100-14-03

Министерство здравоохранения Республики Саха (Якутия) (с 09:00 до 18:00 по якутскому времени)

8-4112-50-80-75

По вопросам трудовых отношений

8-800-201-34-30

Торгово-промышленная палата РФ (с 9:00 до 20:00 по московскому времени)

8-800-100-77-88

Горячая линия по вопросам предоставления услуг связи E-YAKUTIA (с 09:00 до 18:00 по якутскому времени)

7-925-054-72-12

Центральный аппарат Росимущества (с 9:00 до 18:00 по московскому времени)

Как зарегистрироваться самозанятым?
Скачайте приложение.
Установите бесплатное приложение «Мой налог» из AppStore или Google Play на свой телефон.
Загрузите информацию.
Укажите номер телефона, выберите регион Республика Саха (Якутия), отсканируйте паспорт и сфотографируйтесь.
Все готово!
Принимайте платежи от клиентов, фиксируйте оплату в приложении и вовремя платите налог.
Кто такие самозанятые?
Легализовали бизнес, платят налоги и спят спокойно
Нет начальников и наёмных сотрудников
Доход не превышает 2,4 млн руб./год
Выбирают где работать, как и когда
Принимают крупные платежи и выдают чеки
Самозанятые платят налоги всего по двум ставкам

Самозанятость — новый налоговый режим, который позволяет всем работающим на себя легализовать доходы.

Самозанятые платят налоги всего по двум ставкам — 4% с платежей физлиц и 6% — с платежей юрлиц. Годовой доход самозанятых не должен превышать 2,4 млн руб.

Если Вы работаете с физлицами - налог составит 4% с каждого платежа
Если Вы оказываете услуги или продаете товары компаниям - 6%
Какие платежи заменяет налог на профессиональный доход

Особенности применения специального налогового режима:

  1. 1. Физические лица не уплачивают налог на доходы физических лиц с тех доходов, которые облагаются налогом на профессиональный доход.
  2. 2. Индивидуальные предприниматели не уплачивают:
    • - налог на доходы физических лиц с тех доходов, которые облагаются налогом на профессиональный доход;
    • - налог на добавленную стоимость, за исключением НДС при ввозе товаров на территорию России;
    • - фиксированные страховые взносы.

Индивидуальные предприниматели, которые зарегистрировались в качестве налогоплательщиков налога на профессиональный доход, не уплачивают фиксированные страховые взносы. На других специальных налоговых режимах страховые взносы нужно платить даже при отсутствии дохода.

При отсутствии дохода в течение налогового периода нет никаких обязательных, минимальных или фиксированных платежей. При этом самозанятые являются участниками системы обязательного медицинского страхования и могут получать бесплатную медицинскую помощь.

Как рассчитать сумму налога к уплате

Самостоятельно ничего считать не нужно. Применение налогового вычета, учет налоговых ставок в зависимости от налогоплательщика, контроль над ограничением по сумме дохода и другие особенности расчета полностью автоматизированы.

От налогоплательщика требуется только формирование чека по каждому поступлению от того вида деятельности, которая облагается налогом на профессиональный доход.

Cформируйте чек
по каждому поступлению.

В течение месяца

Получайте информацию о начислениях налога онлайн

Укажите плательщика
и сумму дохода.

До 12-го числа следующего месяца

Узнайте сумму налога к уплате в приложении

Отправьте чек покупателю
или распечатайте на бумаге.

До 25-го числа следующего месяца

Заплатите начисленный налог удобным способом

Почему выгодно быть самозанятым
Преимущества легальных самозанятых

Официальный статус.Самозанятые могут заключать договоры с крупными клиентами.

Легальный доход.Работают официально, у налоговой не будет вопросов.

Минимальные налоги.Платят всего 4% или 6% с каждого платежа.

Справки о доходах.Отчисляют налоги, фиксируют доходы и получают справку о доходах.

ОКОРОКОВА Александра Афанасьевна - директор ООО «Агентство по защите прав налогоплательщиков»
Страхи нелегальных предпринимателей

Могут доначислить налог.Придется платить 13% от дохода и штраф.

Не получат оплаты от клиента.Работают без договора, поэтому клиент может обмануть.

Нет кредитного рейтинга.Негде взять деньги на развитие бизнеса без справки о доходах.

Могут уволить с госслужбы.Незаконный доход от аренды квартиры может стоить чиновнику карьеры.

Ариан Гуляев, кондитер
В 2018 году мне попалась книга рецептов популярного Якутского кондитера Марии Столярчик. С тех пор я решил попробовать себя в этом деле.
Я перечитал несколько кулинарах книг, принял участие в online мастер-классах и пек торты для семейных праздников. Сегодня торты заказывают из родного Кемпендяя, соседнего села Устье и с районного центра — самого Сунтара.
По окончанию школы я собираюсь получить диплом кондитера, а также всерьез заняться бизнесом. Поэтому решил начать с налога для самозанятых, так как на этом режиме мне не нужно сдавать отчетность и платить взносы. Только оформлять свои заказы в приложении «Мой налог».
Айталина Семенова, фотограф, видеограф
Я с детства увлекаюсь фото и видео съемкой, поэтому устроилась работать в НВК «Саха». Но корпоративная культура оказалась не по мне и решила уйти в свободное плавание.
В этом году, по социальному контракту я приобрела камеру и зарегистрировалась в качестве ИП, но узнав о новом режиме для самозанятых я поняла, что это то, что мне нужно. Ведь я начинающий предприниматель без наемных рабочих.
Регистрация прошла быстро, буквально в пару кликов в приложении «Мой налог». В качестве самозанятого я уже успела изготовить два музыкальных клипа, меня все устраивает.
Руслан Попов, участие в государственных закупках
Окончив университет, я устроился специалистом по государственным закупкам.
В один момент, я решился поменять место жительства и переехал в другой город. Конечно, чтобы закрепиться на новом месте нужна работа, но работодатель не мог взять меня в штат, тогда я решил стать самозанятым.
Налог на профессиональный доход удобен тем, что этот режим не предусматривает фиксированные взносы. Я могу работать легально, заключать договорные отношения и при этом платить налог на прибыль по мере поступления дохода.
Частые вопросы о самозанятости
Самозанятый – это как предприниматель?

Не совсем. Самозанятые – те, кто зарабатывает исключительно своим трудом без найма сотрудников. Это парикмахеры, репетиторы, няни или фотографы и другие. Раньше, чтобы работать легально, они оформляли ИП. Теперь у них есть возможность упростить процедуру регистрации и перечисления налогов и оплачивать отчисления по сниженной ставке.

Например: Юлия работала мастером маникюра уже несколько лет у себя на дому. Она хотела открыть частный кабинет, но опасалась проблем с налоговой, поскольку работала нелегально. А оформление ИП пугало её трудностями с подачей документов. Оформление самозанятости возможно из дома и стало для Юлии простым решением.

Подростки тоже могут быть самозанятыми?

Да. Зарегистрироваться в статусе самозанятого можно начиная с 16 лет. Для этого не нужно согласие родителей. Если по каким-то причинам подросток хочет стать самозанятым с 14 лет, нужно разрешение мамы и папы или признание автономии согласно процедуре, утверждённой законом.

Например: Даниил с другом уже в школе начали подрабатывать курьерами, доставляя для фирм письма и посылки. Ребята хотели трудиться официально. Товарищу Даниила исполнилось 16, и он смог зарегистрироваться самозанятым. Даниил был младше и смог это сделать, получив разрешение отца с обещанием работать не в ущерб учёбе.

Можно оформиться в качестве самозанятого и не платить налог 13% с зарплаты?

Нет. Налоговая при проверке работодателя установит нарушение и пересчитает налог. Но запрета на совмещение обычной работы и самозанятости нет. Платить налог с заказов, выполненных вне трудового договора в качестве самозанятого, не надо.

Предусмотрен ли налоговый вычет для налогоплательщиков, применяющих специальный налоговый режим «Налог на профессиональный доход»?

Бонус (налоговый вычет) в размере 10 000 рублей предоставляется государством единожды и расходуется постепенно. Самозанятые имеют право на уменьшение суммы налога на сумму налогового вычета (бонуса) в размере не более 10 000 рублей. Уменьшение налога производится налоговым органом самостоятельно. Бонус в размере 10 000 рублей расходуется постепенно, уменьшая сумму налога к уплате на 1% и 2%, в зависимости от кого получен доход. Уменьшение бонуса производится автоматически при формировании каждого чека. Бонус предоставляется один раз и действует до полного его списания.

ИСТОЧНИК:

ч. 1 ст. 12 Федерального закона от 27.11.2018 № 422-ФЗ «О проведении эксперимента по установлению специального налогового режима «Налог на профессиональный доход»

Какие банки выдают кредит самозанятым?

«МСП Банк» (дочерняя структура «Корпорации МСП») с 1 июля оказывает кредитную поддержку самозанятым гражданам и индивидуальным предпринимателям, перешедшим на уплату налога на профессиональный доход.

Основным инструментом поддержки является специальный кредит с фиксированной ставкой 8,5% годовых сроком до 3 лет. Финансовая поддержка на сумму до 500 тыс. рублей предоставляется без залога, до 5 млн – с минимальными требованиями к обеспечению.

Специально для самозанятых предпринимателей банк разработал упрощённую процедуру прохождения заявок и специальную модель оценки, которая обеспечит быстрое рассмотрение обращений и сокращённый перечень документов. Таким образом, срок рассмотрения заявки по кредиту до 500 тыс. рублей составит до 3 дней.

Подача документов на кредит и их рассмотрение будут производиться полностью онлайн через систему дистанционного кредитования smbfin.ru. Продажи кредитных продуктов будут осуществляться как через подразделения банка в регионах, так и через агентский канал. При этом расчётный счёт для оформления кредита может быть открыт в любом банке.

Дополнительная информация по кредиту  «Самозанятые»

Как зарегистрироваться в качестве самозанятого налогоплательщика?

Процесс регистрации очень прост и не требует посещения налоговой инспекции, она осуществляется одним из следующих способов:

— через мобильное приложение ФНС России «Мой налог», которое можно скачать для платформы Android через магазин приложений Google play, а для платформы Apple iPhone и iPad через AppStore;

— через личный вэб-кабинет «Мой налог», размещенный на сайте ФНС России;

— через любую кредитную организацию или банк, осуществляющие информационное взаимодействие с ФНС России в рамках этого эксперимента.

Каким образом выдавать платежные документы (чек)? Как рассчитываться с клиентом?

При расчетах самозанятого налогоплательщика с покупателем (клиентом) с использованием мобильного приложения «Мой налог»/ вэб кабинета «Мой налог», необходимо сформировать и выдать чек. Это делается через добавление новой продажи. При этом понадобится указать наименование товара, работы или услуги и ввести ее стоимость. В случае, если при осуществлении расчета самозанятому налогоплательщику известен ИНН юридического лица или индивидуального предпринимателя, то «самозанятый» налогоплательщик формирует чек как юридическому лицу или индивидуальному предпринимателю и указывает представленный ИИН. При этом обязанность по сообщению идентификационного номера налогоплательщика возлагается на покупателя (заказчика). При подтверждении операции введенные сведения будут переданы в ФНС России и будет сформирован чек.

Чек необходимо передать клиенту одним из следующих способов:

  1. отправить на мобильный телефон или электронную почту;
  2. распечатать и передать лично;
  3. предоставить для считывания по QR-коду чека с мобильного телефона налогоплательщика налога на профессиональный доход с помощью телефона клиента.

В общем случае отражать получаемые доходы необходимо сразу в момент расчета. Однако законом предусмотрены случаи, когда отражение доходов возможно и в более поздние периоды, но не позднее 9-го числа месяца, следующего за расчетным. В первую очередь это касается доходов, получаемых банковским платежным переводом на расчетный счет, и доходов, получаемых через агентов.

Какой срок уплаты налога на профессиональный доход?

Уплата налога на профессиональный доход производится ежемесячно не позднее 25 числа месяца, следующего за истекшим налоговым периодом (месяцем). Если эта дата является праздничным или выходным днем, тогда срок уплаты переносится на первый рабочий день.

Следует учесть, что первый налоговый период считают со дня регистрации и до конца следующего месяца. Например, при постановке на учет в январе уведомление о начисленном налоге впервые придет до 12 марта. Заплатить указанную в нем сумму нужно до 25 марта.

Каким образом самозанятый налогоплательщик будет проинформирован о необходимости уплаты налога?
  1. В период с 9-го по 12-е число месяца, следующего за истекшим налоговым периодом, налоговым органом автоматически формируетсяКвитанция на уплату налога и направляется Вам в мобильное приложение «Мой налог» и в веб-кабинет «Мой налог». Если сумма исчисленного налога не превышает 100 рублей, то этот налог будет включен в следующий налоговый период, пока размер налога не составить более 100 рублей.
  2. Налогоплательщик вправе уполномочить на уплату налогаоператоров электронных площадок и (или) кредитные организации, которые осуществляют информационный обмен с налоговыми органами. В этом случае налоговый орган будет дополнительно направлять уведомление об уплате налога уполномоченному лицу.
Кто не может стать самозанятым?

Тот, кто: продает товары, которые произвел не сам,

продает подакцизные товары: табак, алкоголь, бензин,

добывает и продает полезные ископаемые,

занимается доставкой товаров для других компаний,

работает по договорам поручения, комиссии и агентским,

сдает в аренду офисные или нежилые помещения.

Как самозанятый может получать оплату?

Наличными, перечислением на карту или электронный кошелек. В приложении «Мой налог» нужно только зафиксировать сумму и факт получения оплаты от клиента, а также указать от кого поступила оплата — физлицо или юрлицо.

Нужна ли самозанятому онлайн-касса?

Нет, не нужна. У самозанятого уже есть приложение «Мой налог».

Может ли индивидуальный предприниматель стать самозанятым?

Да, если у вас нет наемных работников — вы можете перейти на новый налоговый режим. Для этого нужно зарегистрироваться в приложении «Мой налог», а потом в личном кабинете налогоплательщика подать заявление о переходе на НПД по паспорту. В течение двух дней вы получите ответ. Подать заявление также можно лично в ФНС.

Самозанятый и ИП: в чем разница

Регионы, в которых можно работать, размер налоговой ставки и максимального дохода — вот чем отличаются самозанятые от ИП.

Отличия ИП Самозанятый
Регионы работы по всей России 2019 год — Москва, Подмосковье, Татарстан, Калужская область.

с 1 января 2020 — см. здесь

с 1 июля 2020 — вся Россия (по решению региона)

Максимальный годовой доход без ограничений 2,4 миллиона рублей
Наемные работники без ограничений, если применяется ОСНО нельзя нанимать сотрудников
Регистрация регистрируется в ФНС по месту прописки регистрируется в приложении ФНС
Налоги раз в квартал авансом или в конце года, ставка на УСНО «доходы» — 6%, на УСНО «доходы минус расходы» — 15% раз в месяц,

если получил доход от физлица — 4%,

от юрлица — 6%.

Пенсионные взносы платят в обязательном порядке — в 2019 году 32 448 рублей с 2020 — добровольно
Отчетность в зависимости от налогового режима:

·         по итогам года,

·         каждый квартал,

·         без отчетов.

не сдают
А если я не заработал денег в отчетном месяце?

НПД нужно платить только за те месяцы, когда был доход: если самозанятый ничего не заработал — нет и налога

А если я устроился на работу?

На самозанятость это никак не влияет. Вы можете и дальше быть самозанятым или сняться с учета.

А если я заболел?

Самозанятые, как и все, могут получить бесплатную медицинскую помощь по ОМС.

Остались вопросы? Звоните 8-800-100-58-80